江苏联发纺织股份有限公司 关于开展商品期货期权套期保值业务的公告

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（上接B277版）

三、外汇套期保值的风险分析

公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，所有外汇套期保值业务均以正常业务经营为基础期货交易者。外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但同时外汇套期保值业务也会存在一定风险：

1、市场风险：外汇套期保值业务合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外汇准备的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益期货交易者。公司将遵循套期保值原则，不做投机性套利交易。交易合约公允价值的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可能性。

2、流动性风险：不合理的外汇套期保值交易方案可能引发公司资金的流动性风险期货交易者。外汇套期保值以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，适时选择合适的外汇套期保值方案，适当选择净额交割外汇准备，可保证在交割时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求。

3、履约风险：不合适的交易对方选择可能引发公司套期保值业务的履约风险期货交易者。公司开展外汇套期保值业务双方均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险低。

4、其它风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇套期保值业务操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险期货交易者。

四、公司采取的风险控制措施

1、公司已制定《外汇套期保值业务内部控制制度》及其他相关流程制度，针对公司的外汇套期保值业务的交易额度、品种范围、审批权限、内部流程、责任部门、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露及档案管理等做出了明确规定期货交易者。

2、公司财务部负责统一操作公司及子公司外汇套期保值业务，实时关注国际外汇市场动态变化，对汇率及利率的信息分析，严格按照公司《外汇套期保值业务内部控制制度》的规定进行业务操作，加强对银行账户和资金的管理，严格遵守资金划拨和使用的审批程序，保证有效执行，最大限度避免汇兑损失期货交易者。

3、从事外汇套期保值业务时，慎重选择与实力较好的境内外大型商业银行开展业务，密切跟踪相关法律法规，规避可能产生的法律风险期货交易者。

4、公司审计部门将对外汇套期保值业务的实际开展情况进行监督检查，对资金使用情况及盈亏情况进行审查期货交易者。

五、外汇套期保值业务的会计政策及核算原则

公司及子公司根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期会计》及《企业会计准则第37号一金融工具列报》相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露期货交易者。

六、独立董事、监事会对公司开展外汇套期保值业务的意见

1、独立董事意见

公司及控股子公司开展外汇套期保值业务以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，公司运用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形期货交易者。同时，公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程，确定了合理的会计政策及会计核算具体原则。公司本次开展外汇套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。

综上，我们一致同意公司本次开展外汇套期保值业务的事宜，并同意将该议案提交公司2022年度股东大会审议期货交易者。

2、监事会意见

监事会认为：公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性期货交易者。公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公司开展外汇套期保值业务的审议程序符合《公司法》《公司章程》等有关法律、法规的规定，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。

七、备查文件

1、第六届董事会第三次会议决议；

2、第六届监事会第三次会议决议；

3、独立董事对第六届董事会第三次会议相关事项的独立意见期货交易者。

特此公告期货交易者。

董事会

二〇二三年四月二十五日

证券代码：002394 证券简称：联发股份 公告编号：LF2023-014

江苏联发纺织股份有限公司

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月22日召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于开展商品期货期权套期保值业务的议案》期货交易者。为规避原材料价格波动对公司生产销售造成的不利影响，控制经营风险，充分利用期货期权的套期保值功能，同意公司及子公司以自有资金开展商品期货期权套期保值业务，棉花和煤炭期货期权套期保值业务中投入的资金（保证金）规模分别不超过5000万元和2000万元，期限自2022年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及本公司章程等有关规定，本议案尚需提交2022年度股东大会审议期货交易者。现将有关情况公告如下：

一、开展套期保值业务概况

1、开展商品期货期权套期保值的目的和必要性：棉花和煤炭是公司重要的原材料，占公司产品成本比重较高期货交易者。棉花和煤炭的价格波动比较频繁，原材料价格的变动对公司产品成本、产品毛利率有较大影响。为了规避原材料价格波动对公司生产销售造成的不利影响，控制经营风险，充分利用期货期权市场的套期保值功能，公司及子公司拟以自有资金开展相关商品期货期权套期保值业务。

2、拟投资的期货期权品种：仅限于境内外期货交易所挂牌交易的棉花和煤炭期货和期权合约；

3、资金规模和资金来源：根据业务的实际需要，棉花和煤炭期货期权套期保值业务中投入的资金（保证金）规模分别不超过5000万元和2000万元期货交易者。上述额度内资金可以滚动使用。资金来源均为公司自有资金。

4、授权及期限：鉴于商品期货期权套期保值业务与公司的生产经营密切相关，拟提请股东大会授权公司董事长审批日常商品期货期权套期保值方案及签署相关合同期货交易者。授权期限自2022年度股东大会审议通过之日起不超过12个月。

二、套期保值业务的可行性分析

公司制定了《商品套期保值业务管理制度》，建立了较为完善的内部控制制度和风险管理机制，配备了专业人员，明确了各相关部门和岗位的职责权限，将严格按照相关法律法规开展业务、落实风险防范措施，审慎操作期货交易者。同时公司及子公司利用自有资金开展套期保值业务，计划套期保值业务投入的保证金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹配，不会影响正常经营贸易业务。因此公司认为开展商品期货套期保值业务是可行的。

三、套期保值的风险分析

公司开展套期保值业务不以投机、套利为目的期货交易者，主要为有效规避原料价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：

1、价格波动风险：期货期权行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失期货交易者。

2、资金风险：期货期权交易采取保证金和逐日盯市制度，当行情发生急剧变化时，可能造成资金流动性风险，可能存在因来不及补充保证金而被强制平仓带来的实际损失期货交易者。

3、内部控制风险：期货期权交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险期货交易者。

4、技术风险：从交易到资金设置、风险控制，到与期货公司的联络，内部系统的稳定与期货交易的匹配等，存在着因程序错误、通信失效等可能导致交易无法成交的风险期货交易者。

5、政策风险：期货市场法律法规等政策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易，从而带来风险期货交易者。

四、公司采取的风险控制措施

1、公司制定了《商品套期保值业务管理制度》，该制度对公司开展商品套期保值业务的审批权限、操作流程、风险控制、信息披露等方面做出了明确的规定，各项措施切实有效且能满足实际操作的需要，符合监管部门的有关要求期货交易者。

2、公司商品套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货仓单和期权头寸，不得超过公司年度生产经营的棉花和煤炭需求量，期货持仓量和期权头寸不超过套期保值的现货量期货交易者。

3、期货持仓时间和期权到期期限应与现货保值所需的计价期相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间期货交易者。

4、公司严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，不影响公司正常生产经营，同时严格按照公司管理制度规定下达套期保值操作指令、进行套期保值业务操作期货交易者。

5、公司审计部门定期及不定期对商品套期保值交易业务进行检查，监督商品套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风险期货交易者。

五、会计政策及核算原则

公司及子公司根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号一金融工具列报》及《企业会计准则第24号－套期保值》等相关规定及其指南，对期货期权套期保值业务进行相应核算期货交易者。

六、独立董事和监事会对公司开展套期保值业务的意见

1、独立董事意见

公司及子公司进行商品套期保值业务仅限于生产经营相关的产品，目的是借助期货市场的价格发现、风险对冲功能，利用套期保值工具规避市场价格波动风险，保证公司经营业绩的稳定性和可持续性期货交易者。公司开展商品套期保值业务是切实可行的，对公司及子公司的经营是有利的。董事会提出的商品期权期货套期保值业务是可行的、必要的，风险是可控制的，不存在损害公司和全体股东利益的情况。

综上，我们一致同意公司本次开展商品期货期权套期保值业务的事宜，并同意将该议案提交公司2022年度股东大会审议期货交易者。

2、监事会意见

监事会认为：公司及子公司开展商品期货期权套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定；公司已制定《商品套期保值业务管理制度》，设置了相应的风险控制措施，不存在损害公司和全体股东利益的情形期货交易者。

七、备查文件

1、第六届董事会第三次会议决议；

2、第六届监事会第三次会议决议；

3、独立董事对第六届董事会第三次会议相关事项的独立意见期货交易者。

特此公告期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十五日

证券代码：002394 证券简称：联发股份 公告编号：LF2023-015

江苏联发纺织股份有限公司

关于为子公司提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月22日召开第六届董事会第三次会议期货交易者，审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》，上述议案尚需提交公司股东大会审议批准，具体情况如下:

一、担保情况概述

为满足子公司日常经营及项目建设资金需求，公司拟为合并报表范围内部分子公司向商业银行等金融机构融资提供总额不超过18亿元人民币的担保额度，其中向资产负债率70%以下（含）的下属子公司提供的担保额度不超过11亿元人民币，向资产负债率70%以上的下属子公司提供的担保额度不超过7亿元人民币，担保范围包括但不限于申请综合授信、贷款、承兑汇票、信用证、保理、保函、融资租赁等融资业务，担保方式包括但不限于连带责任担保、抵押担保等方式期货交易者。上述担保的额度，可在子公司之间进行担保额度调剂；但在调剂发生时，对于资产负债率超过70%的担保对象，仅能从资产负债率超过70%的担保对象处获得担保额度；以上担保额度包括新增担保及原有担保展期或续保，实际担保金额以最终签订的担保合同为准。

公司董事会提请股东大会授权法定代表人或授权代表在上述担保额度内合理选择银行等金融机构并签署担保等相关协议或合同，具体担保可以分多次提供，每笔担保金额、担保期限及担保形式以实际签署的担保协议或合同约定为准期货交易者。授权期限自公司2022年度股东大会决议通过之日起十二个月内。在授权有效期限和额度范围内，任一时点新增担保余额不得超过批准额度。若股东大会决议批准上述议案后，对于上述预计范围内的担保，公司不再另行召开董事会或股东大会，不再逐笔形成董事会决议或股东大会决议。

上述担保事项不涉及关联交易，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》、《公司章程》等相关规定，该事项尚需提交公司股东大会审议期货交易者。

二、担保额度预计情况

单位：亿元人民币

三、被担保人基本情况

（一）江苏联发环保新能源有限公司

1、基本情况

成立时间：2005年4月18日

注册资本:1,000万元人民币

注册地址：江苏省海安开发区联发工业园

法定代表人：潘志刚

公司类型:有限责任公司

经营范围：可再生能源项目、环保设施项目的设计、建设；生产销售电力（园区自用）、蒸汽、热水、压缩空气；光伏发电；生物质发电；工业水、污水处理；污泥处置；电力成套设备、环保成套设备、节能设备的研发、生产、销售；煤炭销售；新能源、光伏、环保、污水处理技术服务；在港区内提供普通货物装卸、仓储服务期货交易者。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；成品油批发（不含危险化学品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

2、股权关系

公司持有江苏联发环保新能源有限公司100%股权

3、主要财务指标

单位：万元人民币

4、江苏联发环保新能源有限公司未被列为失信被执行人期货交易者。

（二）海安市联发制衣有限公司

1、基本情况

成立时间：2007年9月3日

注册资本:5,195万元人民币

注册地址：海安市联发工业园

法定代表人：江波

公司类型:有限责任公司

经营范围：服装生产、销售；床上用品、纺织品、服装辅料销售；经营各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；道路普通货物运输；自有厂房租赁期货交易者。日用口罩（非医用）生产；日用口罩（非医用）销售；劳动保护用品生产；劳动保护用品销售；家用纺织制成品制造；第一类医疗器械生产；第一类医疗器械批发；第一类医疗器械零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2、股权关系

公司持有海安市联发制衣有限公司100%股权

3、主要财务指标

单位：万元人民币

4、海安市联发制衣有限公司未被列为失信被执行人期货交易者。

（三）南通联发印染有限公司

1、基本情况

成立时间：2004年6月21日

注册资本:4,000万元人民币

注册地址：海安市城东镇恒联路88号

法定代表人：卢焦生

公司类型:有限责任公司

经营范围：印染布生产、销售；纺织原料（国家有专项规定的除外）；装饰材料、百货、五金、家用电器销售；经营各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外）期货交易者。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2、股权关系

公司持有南通联发印染有限公司100%股权

3、主要财务指标

单位：万元人民币

4、南通联发印染有限公司未被列为失信被执行人期货交易者。

（四）江苏仁正纺织科技有限公司

1、基本情况

成立时间：2005年8月3日

注册资本:42,946万元人民币

注册地址：海安市海安镇永安南路285号

法定代表人：于银军

公司类型:有限责任公司

经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；纺纱加工；针纺织品及原料销售；纺织专用设备销售；货物进出口；技术进出口；进出口代理；棉花收购；棉花加工；棉、麻销售；非居住房地产租赁（除依法须经批准的项目外期货交易者，凭营业执照依法自主开展经营活动）

2、股权关系

公司持有江苏仁正纺织科技有限公司100%股权

3、主要财务指标

单位：万元人民币

4、江苏仁正纺织科技有限公司未被列为失信被执行人期货交易者。

（五）江苏占姆士纺织有限公司

1、基本情况

成立时间：2008年12月29日

注册资本:7060万元人民币

注册地址：海安市城东镇恒联路88号

法定代表人：于拥军

公司类型:有限责任公司

经营范围：服装、服饰、皮具、饰品、色织布、印染布、牛仔布、针织编织物、纱、线生产、销售；经营各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）；房屋、机械设备租赁；网上贸易代理；软件开发；信息技术咨询服务；纺织技术研发期货交易者。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；物业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

2、股权关系

公司持有江苏占姆士纺织有限公司100%股权

3、主要财务指标

单位：万元人民币

4、江苏占姆士纺织有限公司未被列为失信被执行人期货交易者。

（六）江苏联发纺织材料有限公司

1、基本情况

成立时间：2013年12月12日

注册资本:6,000万元人民币

注册地址：海安市城东镇晓星大道139号(海安商贸物流园内)

法定代表人：金海荣

公司类型:有限责任公司

经营范围：纺织材料、纺织器材、纺织品、化工原料助剂（危险化学品除外）、煤炭、金属材料销售（国家有专项规定的从其规定）；普通货物仓储；货运代理；普通货物运输；普通货物装卸服务；房地产开发；房屋租赁；物业管理；纺织品检测服务；代理报关服务；自营和代理各类商品的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品除外）期货交易者。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2、股权关系

公司持有江苏联发纺织材料有限公司100%股权

3、主要财务指标

单位：万元人民币

4、江苏联发纺织材料有限公司未被列为失信被执行人期货交易者。

（七）江苏联发供应链管理有限公司

1、基本情况

成立时间：2022年12月2日

注册资本：10000万元整

注册地址：海安市城东镇城东晓星大道139号（海安商贸物流园内）

法人代表：严国宏

公司类型：有限责任公司

经营范围：一般项目：供应链管理服务；针纺织品销售；针纺织品及原料销售；初级农产品收购；互联网销售（除销售需要许可的商品）；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；国内货物运输代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；货物进出口（除依法须经批准的项目外期货交易者，凭营业执照依法自主开展经营活动）

2、股权关系

公司通过全资子公司江苏联发纺织材料有限公司间接持有江苏联发供应链管理有限公司60%股权期货交易者，自然人李跃进持有江苏联发供应链管理有限公司40%股权

3、主要财务指标

单位：万元人民币

4、江苏联发供应链管理有限公司未被列为失信被执行人期货交易者。

（八）江苏天翔家纺有限公司

1、基本情况

成立时间：2012年12月19日

注册资本:7,560万元人民币

注册地址：海安经济技术开发区恒联路98号

法定代表人：黄长根

公司类型:有限责任公司

经营范围：许可项目：货物进出口（依法须经批准的项目期货交易者，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：家用纺织制成品制造；针纺织品销售；面料纺织加工；面料印染加工；纺织专用设备销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；住房租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

2、股权关系

公司持有江苏天翔家纺有限公司66.67%股权期货交易者，自然人蔡敏持有江苏天翔家纺有限公司33.33%的股权

3、主要财务指标

单位：万元人民币

4、江苏天翔家纺有限公司未被列为失信被执行人期货交易者。

三、担保协议的主要内容

以上担保额度是公司合并报表范围内子公司根据各自生产经营资金需要测算得出的结果，实际担保金额以各子公司实际发生的融资业务为依据，具体担保次数、担保金额、担保期限、担保形式等内容以实际签署的担保协议或合同等文件约定为准期货交易者。对于授权范围内实际发生的担保事项，公司将按相关规定及时履行信息披露义务。

四、董事会意见

本次担保额度预计事项充分考虑了各子公司资金安排及实际需求，有利于充分利用及灵活配置公司担保资源，解决子公司日常经营及项目建设资金需求，提高公司决策效率，符合公司和股东利益期货交易者。本次担保的对象均为公司的全资或控股子公司，公司对其具有绝对控制权，能够充分了解其经营情况，决策其投资、融资等重大事项，担保风险可控。本次担保额度预计事项不存在与中国证监会相关规定及《公司章程》相违背的情况，不存在损害公司及全体股东利益的情形。公司董事会同意上述担保事项，并提请股东大会授权法定代表人或授权代表在上述担保额度内合理选择银行等金融机构并签署担保等相关协议或合同。

五、独立董事独立意见

经核查，独立董事认为：公司建立了完善的对外担保风险控制制度，严格控制对外担保风险，避免违规担保行为期货交易者。公司本次对外担保对象为公司合并报表范围内子公司，且已按照法律法规、《公司章程》和相关制度规定履行了必要的审议程序，符合公司内部控制制度的要求，不存在违规担保。公司本次对外担保主要为了满足子公司日常经营及项目建设资金需求，未损害公司及股东尤其是中小股东的利益。因此我们一致同意上述议案并提交公司股东大会审议。

六、公司累计对外担保数量及逾期担保情况

公司的对外担保全部为公司对全资或控股子公司提供的担保，截止本公告披露日，公司实际对外担保余额为9.475亿元人民币，对外担保总额度为18亿元（含本次担保额度），分别占公司2022年度经审计归属于母公司净资产的比例为23.78%、45.18%期货交易者。公司及控股子公司无逾期对外担保，也无涉及诉讼的对外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。

七、备查文件

1、第六届董事会第三次会议决议；

2、独立董事对第六届董事会第三次会议相关事项的独立意见期货交易者。

特此公告期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十五日

证券代码：002394 证券简称：联发股份 公告编号：LF2023-017

江苏联发纺织股份有限公司

关于举办2022年度报告业绩说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司（以下简称“公司”）已于2023年4月25日发布了《2022年年度报告》（全文及摘要）期货交易者。为便于广大投资者进一步了解公司的经营情况，公司定于2023年4月28日（星期五）15:00－17:00在“联发股份投资者关系”小程序举办2022年度报告业绩说明会。本次年度报告业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登录“联发股份投资者关系”小程序参与互动交流。

参与方式一：在微信中搜索“联发股份投资者关系”；

参与方式二：微信扫一扫以下二维码：

投资者依据提示，授权登入“联发股份投资者关系”小程序，即可参与交流期货交易者。

出席本次年度报告业绩说明会的人员有：公司董事长潘志刚先生、独立董事高卫东先生、财务总监兼董事会秘书张洪梅女士期货交易者。

为充分尊重投资者、进一步提升本次业绩说明会的交流效果及针对性，现就公司2022年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议期货交易者。公司欢迎广大投资者于2023年4月27日15:00前，将关注的问题通过“联发股份2022年度报告业绩说明会”界面的提问通道进行提问，公司将在本次说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

欢迎广大投资者积极参与期货交易者！

特此公告期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十五日

证券代码：002394 证券简称：联发股份 公告编号：LF2023-020

江苏联发纺织股份有限公司

关于变更董事会秘书的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司（以下简称“公司”）2023年4月22日召开的第六届董事会第三次会议审议通过了《关于变更董事会秘书的议案》，潘志刚先生不再担任董事会秘书，继续在公司任职董事长期货交易者。根据董事长提名，公司董事会同意聘任张洪梅女士（简历附后）为董事会秘书，任期自本次董事会审议通过之日起至第六届董事会任期届满之日止。

张洪梅女士已取得由深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书期货交易者。具备任职董事会秘书所需的工作经验和专业知识以及相关管理能力，其任职资格符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一一主板上市公司规范运作》等有关规定。

公司独立董事对相关事项发表了明确同意的独立意见期货交易者。具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（）的相关公告。

董事会秘书联系方式：

电话：0513-88869066

传真：0513-88869069

地址：江苏省南通市海安市城东镇恒联路88号

电子信箱：zhanghm@gl.lianfa.cn

特此公告期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十五日

附件：董事会秘书简历

张洪梅，女，1982年出生，中国国籍，研究生学历，硕士学位，税务师，中级会计师，董事会秘书资格证书期货交易者。现任江苏联发纺织股份有限公司财务总监。

截止本公告日，张洪梅女士未持有公司股份，与公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员不存在关联关系，未受到中国证监会等其他有关部门的处罚及证券交易所的惩戒，不属于失信被执行人，其任职资格符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司董事会秘书及证券事务代表资格管理办法》等法律法规要求期货交易者。

证券代码：002394 证券简称：联发股份 公告编号：LF2023-021

江苏联发纺织股份有限公司

关于聘任证券事务代表的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司（以下简称“公司”）2023年4月22日召开的第六届董事会第三次会议审议通过了《关于聘任证券事务代表的议案》，同意聘任吕慧女士担任公司证券事务代表，协助董事会秘书工作，任职期限自本次董事会审议通过之日起至第六届董事会届满之日止期货交易者。

吕慧女士任职资格符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司董事会秘书及证券事务代表资格管理办法》等法律法规要求，并已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书期货交易者。吕慧女士简历详见附件。

吕慧女士联系方式：

电话：0513-88869066

传真：0513-88869069

地址：江苏省南通市海安市城东镇恒联路88号

电子信箱：lvh@gl.lianfa.cn

特此公告期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十五日

附件：证券事务代表简历

吕慧，女，1993年出生，中国国籍，本科学历，拥有董事会秘书资格证书期货交易者。现任江苏联发纺织股份有限公司会计。

截止本公告日，吕慧女士未持有公司股份，与公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员不存在关联关系，未受到中国证监会等其他有关部门的处罚及证券交易所的惩戒，不属于失信被执行人，其任职资格符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司董事会秘书及证券事务代表资格管理办法》等法律法规要求期货交易者。

证券代码：002394 证券简称：联发股份 公告编号：LF2023-022

江苏联发纺织股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月22日召开的第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议期货交易者，会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更事项是依据国家会计制度的要求进行的变更，无需提请公司股东大会进行审议，现将相关事项公告如下：

一、本次会计政策变更概述

（一）变更原因

1、2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”）期货交易者。解释16号明确了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理。其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

2、2022年11月21日，财政部、应急管理部联合发布《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号，以下简称“管理办法”）期货交易者。管理办法扩大了安全生产费适用范围、修订了部分企业安全生产费用提取标准。本公司下属电力生产企业自2022年12月1日起执行上述管理办法相关规定：

（二）变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定期货交易者。

（三）变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部修订并发布的解释第16号的相关规定以及财政部、应急管理部联合发布的管理办法相关规定执行期货交易者。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（四）变更日期

1、本公司自2023年1月1日起执行解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”期货交易者。

2、本公司自2022年12月1日起执行管理办法关于电力生产企业计提政策期货交易者。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是根据财政部、应急管理部相关文件的要求进行的合理变更，能更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》的相关规定期货交易者。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

三、董事会审议本次会计政策变更的情况

2023年4月22日，公司召开第六届董事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会议审议期货交易者。

公司董事会：认为本次会计政策的变更是公司根据财政部、应急管理部相关文件的要求进行的合理变更，不影响当期损益，不会影响公司2022年度相关财务指标期货交易者。董事会同意本次会计政策变更。

四、监事会的意见

监事会认为，本次公司会计政策变更是根据财政部、应急管理部相关规定进行的合理变更，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定期货交易者。本次变更不存在损害公司及股东利益的情形，因此，同意公司本次会计政策变更。

五、备查文件

1、第六届董事会第三次会议决议

2、第六届监事会第三次会议决议

特此公告期货交易者。

江苏联发纺织股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十五日

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