巨丰投教 | 全面注册制：再融资发行证券

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（一）再融资基础知识

1.再融资的形式有哪些证券融资？

答：再融资的形式分为向不特定对象发行证券和向特定对象发行证券证券融资。

向不特定对象发行证券包括：上市公司向原股东配售股份（配股）；向不特定对象募集股份（增发）证券融资。

向特定对象发行证券包括：向特定对象发行股票；向特定对象发行可转债及优先股证券融资。

（二）并购重组

2．北交所的重大资产重组制度有哪些特点证券融资？

答：北交所按照注册制要求，建立以信息披露为核心，高效规范的并购重组机制，推动提高北交所上市公司质量证券融资。北交所重大资产重组制度主要有以下特点：一是坚持以信息披露为核心。贯彻注册制理念，审核要求与公开发行并上市及上市公司证券发行保持一致，坚持以信息披露为核心，通过问询督促上市公司、交易对方等相关主体真实、准确、完整地进行信息披露。二是坚持包容性、适应性的制度安排。充分考虑创新型中小企业特点，在重组认定标准、重组审核时限等方面坚持合理性和必要性原则，防范并购风险与提升市场效率并重，支持企业利用重组做大做强。三是坚持审核公开透明。将申请受理、审核问询、并购重组委审议等重要节点和流程的相关信息向市场公开，明确市场预期，接受社会监督。

3.北交所公司并购重组相关信息披露内容是如何要求的证券融资？

答：一是上市公司的申请文件及信息披露内容应当真实、准确、完整证券融资。二是上市公司应当充分披露本次交易是否合法合规。三是上市公司应当结合本次交易是否与公司主营业务具有协同效应、交易后经营发展战略和业务管理模式，以及业务转型升级可能面临的风险等因素，说明本次交易是否有利于增强公司持续经营能力。四是上市公司应当充分披露本次交易的必要性。五是上市公司应当充分披露本次交易资产定价的合理性。六是上市公司应当充分披露本次交易中与业绩承诺相关的信息。